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卡倍亿:上海市锦天城律师事务所关于宁波卡倍亿电气技术股份有限
发布日期:2021-07-22 09:02   来源:未知   阅读:

  一、本次向不特定对象发行可转换公司债券并上市的批准和授权 ..................... 16

  的特聘专项法律顾问。已于 2021年4月23日出具了《上海市锦天城律师事务

  上市的的法律意见书》(以下简称“《法律意见书》”)及《上海市锦天城律师事务

  上市的的律师工作报告》(以下简称“《律师工作报告》”)。本所现根据深圳证券

  交易所于2021年5月17日下发的审核函〔2021〕020125号《关于宁波卡倍亿

  (以下简称“《审核问询函》”)的要求,对相关事项核查后出具本补充法律意见

  理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则》《公开发行证券公司信息披露的编

  意见。在本补充法律意见书和本所出具的法律意见书(以下简称《法律意见书》)

  理委员会(以下简称“中国证监会”)、深圳证券交易所(以下简称“深交所”)

  本补充法律意见书中,若出现合计数与所列数值尾数总和不符,为四舍五入所致。

  上海市水务局发出的第2420200023号《行政处罚决定书》,因2019年11月19

  日至2020年8月3日期间在马桥镇工-275地块范围内实施了未按要求编报水土

  2020年9月30日,上海市水务局向上海卡倍亿出具了第2420200023号《行

  政处罚决定书》,因上海卡倍亿于2019年11月19日至2020年8月3日期间在

  马桥镇工—275地块范围内实施了未按要求编报水土保持方案就开工建设,该行

  为违反了《中华人民共和国水土保持法》第二十五条第一款和第二十六条的规定,

  严重;3、有权机关证明该行为不属于重大违法。但违法行为导致严重环境污染、

  (三)项规定:“最近三年,上市公司及其控股股东、实际控制人存在欺诈发行、

  国执行信息公开网、信用中国、中国证监会及深交所官方网站、中国安全生产网、

  截至2021年3月31日,发行人持有投资性房地产3,971.17万元,交易性金

  市的批准和授权”部分所述,发行人2021年第一次临时股东大会作出批准本次

  次发行的相关议案,并明确了转换办法,符合《公司法》第一百六十一条的规定。

  2、根据立信出具的《审计报告》,发行人2018年度、2019年度、2020年度

  的归属于发行人普通股股东的净利润分别为6,213.58万元、6,034.96万元、

  5,290.56万元,最近三年年均可分配利润为5,846.37万元。本次向不特定对象发

  行可转换公司债券按募集资金27,900万元(含本数)万元计算,参考近期债券

  3、2020年香港王中王正版挂牌资料,根据发行人2021年第一次临时股东大会决议、《募集说明书》《债券持有

  (3)根据立信出具的标准无保留意见的《审计报告》及信会师报字[2020]

  第ZF10012号、信会师报字[2021]第ZF10076号《内控鉴证报告》及发行人出具

  的《2020年度内部控制自我评价报告》,经核查,并基于本所律师作为非财务专

  近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告;符合《管理办法》第九条第(四)

  (4)根据立信出具的《审计报告》,发行人2020年度及2019年度归属于母

  3,251.62万元、5,439.10万元。发行人最近二年盈利,符合《管理办法》第九条

  2021年3月31日,发行人不存在金额较大的财务性投资,符合《管理办法》第

  (2)根据立信出具的《审计报告》,发行人2018年度、2019年度、2020

  年度的归属于发行人普通股股东的净利润分别为6,213.58万元、6,034.96万元、

  5,290.56万元,最近三年年均可分配利润为5,846.37万元。本次向不特定对象发

  行可转换公司债券按募集资金27,900万元(含本数)万元计算,参考近期债券

  (3)根据发行人《审计报告》《募集说明书》、2021年第一季度未经审计的

  元、2.16元、-4.94元、0.73元。发行人最近一期末净资产额为59,227.18万元,

  本次发行完成后,发行人累计债券余额为27,900万元,不超过最近一期末净资

  产的50%。发行人具有合理的资产负债结构和正常的现金流量,符合《管理办法》

  继续状态;(2)违反《证券法》规定,改变公开发行公司债券所募资金用途;符

  截至2021年3月31日,新协投资持有发行人3,360万股股份,占发行人全

  截至2021年3月31日,林光耀直接持有发行人3.74%股份、林光成直接持

  有发行人0.80%的股份,林强直接持有发行人0.69%的股份。报告期内新协投资

  的股权结构未发生变化,前述三人通过新协投资控制发行人60.84%的股份,合

  计控制发行人66.07%的股份。发行人实际控制人为林光耀、林光成及林强。

  结明细表》,截至2021年3月31日,除黄胜忠持有的发行人100股股份处于司

  法冻结状态外,发行人其他股东所持发行人的股份不存在冻结、质押等权利限制,

  本所律师认为,上述被冻结股份占发行人总股本比例为0.0002%,占比极小,

  内,发行人的股本未发生变动;截至2021年3月31日,发行人主要股东的股

  务报表、发行人的《募集说明书》,发行人2020年度及2021年1-3月的主营业

  2020年度与2021年1-3月期间内,公司与关联方发生的资金拆借情况如下:

  入资金310.00万元,用于公司生产经营。截至2020年12月11日,公司全部偿

  2020年末与2021年3月末,发行人与关联方之间的往来账面余额情况如下:

  出具的《审计报告》、2021年第一季度未经审计的财务报表及独立董事就发行人

  经查验,本所律师认为,2020年10月1日至2021年3月31日期间,发行

  2021年2月4日,本溪卡倍亿取得了辽(2021)本溪县不动产权第0000560

  县发展改革局就新能源汽车线缆生产型建设项目出具的本投备[2021]1号的《项

  2021年3月5日,本溪满族自治县环境保护局出具了本环建字[2021]09号

  出具之日,公司签订的正在履行的超过500万元人民币的采购合同或具有重要影

  设工程施工合同》,双方就本溪卡倍亿电气技术有限公司新建1#、2#厂房项目工

  1、根据公司2021年1-3月未经审计的财务报表,截至2021年3月31日,

  2、根据公司2021年1-3月未经审计的财务报表,截至2021年3月31日,

  否符合《公司法》《证券法》《管理办法》以及其他法律、法规、规范性文件的规

  注1:公司出口货物增值税实行“先征后退”税政策,退税率为0%至13%;租赁收入

  按照增值税税率9%计缴,部分租赁收入适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税

  注2:公司全资子公司成都卡倍亿和控股子公司成都新硕、上海卡倍亿城市维护建设税

  按7%的税率计缴;公司及全资子公司卡倍亿铜线、卡倍亿新材料、本溪卡倍亿城市维护建

  市2019年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2020]13号),公司通过

  间为2019年11月27日,根据《企业所得税法》及相关规定,公司2020年度及

  额不超过200万港币(含)部分利得税按8.25%的税率计缴,超过200万港币部

  3、根据财税〔2019〕13号《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》规

  定,对同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资

  产总额不超过5000万元等三个条件的小型微利企业,年应纳税所得额低于100

  万元(含100万元)部分,其所得减按25%计入应纳税所得额,对年应纳税所得

  额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额。子公司

  成都新硕2020年度应纳税所得额低于100万元,适用前述政策缴纳企业所得税。

  2020年度与2021年1-3月,发行人享受的计入当期损益的政府补助(与企

  的《审计报告》、发行人最近一期的财务报表及《中华人民共和国企业所得税法》

  2、发行人所享受的税收优惠合法、合规、线、发行人报告期内享受的财政补助合法、合规、线、发行人报告期内依法纳税,不存在因税务方面的违法、违规行为而受到

  2021年6月24日,立信所出具信会师报字[2021]第ZF10752号《前次募集

  所有重大方面如实反映了发行人截至2021年3月31日的前次募集资金使用情

  2021年3月31日的《前次募集资金使用专项鉴证报告》,发行人制定的《募集